Налоговый вычет: какие документы нужны для возврата налога за лечение

У каждого человека, который потратил немалую сумму на лечение, есть право вернуть часть денежных средств. Однако документы для возврата налога за лечение должны быть собраны в полном объеме, для того чтобы ответ от налоговой службы был положительным.

Налоговый вычет – это преимущество, которое государство дает работающим гражданам. Благодаря ему каждый официально работающий человек может вернуть частично либо полностью выплаченный ранее НДФЛ, то есть налог на доходы физлиц. Стоит заметить, что с каждой прибыли, которую получает российский гражданин, необходимо платить в государственную казну налоги в размере 13%. Однако в некоторых ситуациях человек может вернуть свой подоходный налог, если сможет предоставить документы, подтверждающие право на эту привилегию.

Принципы получения вычета

Вернуть ранее уплаченный налог могут все официально работающие граждане. Однако сделать это непросто, так как для этого нужны веские основания. То есть деньги из государственной казны возвращаются только в том случае, если человек в отчетном периоде сильно потратился на определенные цели либо приобрел недвижимость.

Кроме того, налоговый вычет положен определенным категориям граждан, в числе которых инвалиды и ветераны. Семьи, воспитывающие детей, тоже имеют право на скидку по налогам.

Стоит заметить, что у любого налогового вычета, в том числе и у того, который будет оформляться по лечению, имеются ограничения. Это важно учесть, так как не всегда можно вернуть вычет по полной. Что касается временных рамок, то тут все довольно сложно. Иногда налоговый вычет приходится ждать очень долго. В лучшем случае его удастся вернуть через 3 месяца после подачи пакета бумаг в налоговую инспекцию.

Сумма возврата средств, потраченных на лечение

В российском Налоговом кодексе говорится о том, что в тех случаях, когда российский гражданин потратил немалую сумму на оплату лечения, он имеет полное право вернуть часть этих денег за счет налогового вычета. Это право есть исключительно у тех людей, которые получали официальный доход и платили с него налоги в государственную казну. Исключение составляют лишь те, кто находится на учете в центре занятости, то есть получает пособие по безработице. В этом случае на получение налогового вычета рассчитывать не стоит.

Что касается максимальной суммы, которую может получить человек, то тут все зависит от типа вычета. Если речь идет о возврате денежных средств, которые были потрачены на лечение либо на приобретение медикаментов, то тут максимумом будет 120 тысяч рублей. Именно столько можно получить от общей суммы, которая была выплачена за все виды лечения и медобслуживание. Аналогичное правило касается обучения, выплат по страховке в негосударственные фонды и т.д.

Однако в ряде случаев налоговое законодательство предусматривает и другие варианты. К примеру, если лечение было очень дорогим и жизненно необходимым, сумма налогового вычета может стать неограниченной. Она будет рассчитана исходя из фактических затрат, которые были произведены за лечение как на территории РФ, так и в зарубежных клиниках.

У кого есть право получить вычет за лечение?

В Налоговом кодексе РФ говорится о том, что получить возврат по НДФЛ может любой российский гражданин, который официально работает и выплачивает налоги в госбюджет.

Что касается вычета за лечение, он может быть возвращен, если деньги были потрачены на медицинское обслуживание самого налогоплательщика либо его ближайших родственников.

Сюда стоит отнести родителей, детей и супругу либо супруга. Стоит заметить, что правило распространяется исключительно на детей, которым еще не исполнилось 18 лет.

Налоговый вычет за лечение можно оформить только лишь в том случае, если процедуры проводились в медицинских учреждениях с действующей лицензией. Более того, прежде чем подавать документы в налоговую службу, необходимо удостовериться, что оплаченные услуги соответствуют перечню, прописанному в НК.

В Налоговом кодексе имеется информация и о том, кому получить налоговый вычет невозможно. На это преимущество не могут рассчитывать те налогоплательщики, которые платят НДФЛ по иной ставке, отличающейся от положенных 13%. В некоторых случаях российские граждане выплачивают в госбюджет от 10 до 35% от своего ежемесячного дохода.

Не имеют права получить налоговый вычет за лечение и некоторые индивидуальные бизнесмены. Речь идет об ИП, применяющих налоговые системы, по которым выплаты подоходного налога отличаются от стандартных 13%. К примеру, ЕНВД и УСН вовсе избавляют бизнесмена от уплаты НДФЛ. Соответственно, налоговый вычет тут возвращать будет просто не с чего.

Какие документы нужны для оформления возврата?

Что касается того, как вернуть налоговый вычет за лечение, главное – правильно собрать весь пакет документов, чтобы после не пришлось проходить всю процедуру снова. Проверка документации занимает у сотрудников налоговой инспекции 3 месяца. Если возникнет вопрос хотя бы по одной бумаге, придется подавать документы заново, а это дополнительные 3 месяца ожидания.

Чтобы оформить налоговый вычет за ранее оплаченное лечение, необходимо подготовить заявление, которое заполняется по определенной форме. Его бланк можно взять в ближайшем отделении налоговой службы. Кроме того, в пакет обязательных документов входит оригинал и копия договора из медицинского учреждения либо же любая другая бумага, которая будет подтверждением того, что лечение действительно производилось.

К договору нужно обязательно приложить квитанцию об оплате медицинских услуг. Она выписывается по определенной форме, утвержденной Минздравом. Кроме того, понадобится копия лицензии медицинского учреждения на оказание соответствующих услуг.

Помимо документов из больницы, понадобится пакет бумаг с работы. Сюда входит справка по форме 2НДФЛ и декларация 3НДФЛ. Оба этих документа можно взять в бухгалтерии по месту осуществления трудовой деятельности. Стоит помнить, что обе бумаги должны быть с информацией за прошедший налоговый период, то есть год.

Кроме того, требуется вложить копию паспорта и документов других членов семьи, если это будет необходимо. К примеру, когда налоговый вычет будет оформляться за лечение ребенка, понадобится копия его свидетельства о рождении. Для родителей либо супруга заявителя нужно вложить их удостоверение личности.

Деньги по налоговому возврату поступят на банковский счет налогоплательщика. Его реквизиты необходимо вложить в пакет документов. Все это необходимо подать на рассмотрение сотрудникам налоговой инспекции и ждать.

Специалисты говорят о том, что удобнее всего оформлять налоговый вычет в начале отчетного периода, то есть нового календарного года. Важно помнить о том, что тянуть с возвратом денежных средств, потраченных на лечение, нельзя. Если в первый год налогоплательщик не успеет подать документы в налоговую, не стоит расстраиваться. Но в течение ближайших 3 лет все же нужно успеть, так как после этого право на возврат налогового вычета будет утрачено.

В некоторых случаях заявитель подает за 1 раз документы на возврат сразу за 2 либо 3 года. Это вполне допустимо, но за каждый год необходимо предоставить отдельный пакет бумаг со справками за соответствующий период.

Документы подаются в территориальное отделение налоговой инспекции по месту жительства заявителя. Если проверка пройдет нормально и у сотрудников ФНС не возникнет вопросов, будет дан положительный ответ. Как правило, его приходится ждать 3 месяца. После этого деньги будут переведены на банковский счет налогоплательщика. На это может уйти еще месяц.

Оформление налогового вычета за лечение – это довольно длительная процедура. Чтобы завершить все с первого раза, необходимо очень внимательно собирать пакет бумаг и верно заполнить заявление. В этом случае деньги можно получить уже через 3-4 месяца.